Wypłata środków po zmarłym Oszczędzającym na IKZE

• Osoby, które mogą ubiegać się o wypłatę środków po zmarłym Oszczędzającym na IKZE

  • Osoby uprawnione wskazane przez zmarłego Oszczędzającego,

  • Spadkobiercy, w przypadku braku wskazania osób uprawnionych.

• Forma realizacji wypłaty

  Środki pieniężne mogą być wypłacone w formie:

  • wypłaty bezpośredniej (przekazem pocztowym bądź przelewem) lub

  • wypłaty transferowej do innej instytucji finansowej prowadzącej IKZE, z którą osoba ubiegająca się o wypłatę ma zawartą umowę.

• Osoba uprawniona wskazana przez zmarłego Oszczędzającego - wymagane dokumenty

  Osoba uprawniona wskazana przez zmarłego Oszczędzającego
  

  1. odpis skrócony aktu zgonu – oryginał bądź kopia potwierdzona za zgodność z oryginałem,
  2. dyspozycja wypłaty bezpośredniej lub dyspozycja wypłaty transferowej;
     a. dla wypłaty transferowej realizowanej z IKZE wymagane jest dodatkowo okazanie potwierdzenia zawarcia umowy o prowadzenie IKZE.

• Małoletnia osoba uprawniona wskazana przez zmarłego Oszczędzającego - wymagane dokumenty

  Małoletnia osoba uprawniona wskazana przez zmarłego Oszczędzającego

  1. odpis skrócony aktu zgonu – oryginał bądź kopia potwierdzona za zgodność z oryginałem,
  2. odpis skrócony aktu urodzenia małoletniej osoby uprawnionej – oryginał bądź kopia potwierdzona za zgodność z oryginałem,
  3. dyspozycja wypłaty bezpośredniej lub dyspozycja wypłaty transferowej (na dyspozycji wypłaty podpis w imieniu osoby małoletniej składa jej przedstawiciel ustawowy bądź inna osoba reprezentująca osobę małoletnią);
     a. dla wypłaty transferowej realizowanej z IKZE wymagane jest dodatkowo okazanie potwierdzenia zawarcia umowy o prowadzenie IKZE;
  4. dodatkowo jeśli małoletni jest reprezentowany przez opiekuna prawnego, kuratora, rodzica zastępczego wymagany jest dokument umocowujący do reprezentowania małoletniego przed PKO DFE i składania dyspozycji w jego imieniu.

• Spadkobierca zmarłego Oszczędzającego - wymagane dokumenty

  Spadkobierca zmarłego Oszczędzającego

  Jeżeli zmarły Oszczędzający nie wskazał osób uprawnionych do otrzymania środków na wypadek swojej śmierci, środki pieniężne są wypłacane spadkobiercom zmarłego Oszczędzającego na podstawie prawomocnego postanowienia sądu stwierdzającego nabycie spadku bądź zarejestrowanego Aktu Poświadczenia Dziedziczenia.

  1. odpis skrócony aktu zgonu – oryginał bądź kopia potwierdzona za zgodność z oryginałem,
  2. prawomocne postanowienie sądu stwierdzające nabycie spadku bądź zarejestrowany Akt Poświadczenia Dziedziczenia – oryginał bądź kopia potwierdzona za zgodność z oryginałem,
  3. dyspozycja wypłaty bezpośredniej lub dyspozycja wypłaty transferowej;
     a. dla wypłaty transferowej realizowanej z IKZE wymagane jest dodatkowo okazanie potwierdzenia zawarcia umowy o prowadzenie IKZE;
  4. jeśli z postanowienia sądu stwierdzającego nabycie spadku lub z Aktu Poświadczenia Dziedziczenia wynika, że jest więcej niż jeden spadkobierca to dodatkowo wymaganym dokumentem jest postanowienie sądu o dziale spadku lub umowa spadkobierców o dział spadku (wzór umowy o dział spadku).

• Małoletni spadkobierca zmarłego Oszczędzającego - wymagane dokumenty

  Małoletni spadkobierca zmarłego Oszczędzającego

  Jeżeli zmarły Oszczędzający nie wskazał osób uprawnionych do otrzymania środków na wypadek swojej śmierci, środki pieniężne są wypłacane spadkobiercom zmarłego Oszczędzającego na podstawie prawomocnego postanowienia sądu stwierdzającego nabycie spadku bądź zarejestrowanego Aktu Poświadczenia Dziedziczenia.

   

  1. odpis skrócony aktu zgonu – oryginał bądź kopia potwierdzona za zgodność z oryginałem,
  2. prawomocne postanowienie sądu stwierdzające nabycie spadku bądź zarejestrowany Akt Poświadczenia Dziedziczenia – oryginał bądź kopia potwierdzona za zgodność z oryginałem,
  3. odpis skrócony aktu urodzenia małoletniego spadkobiercy – oryginał bądź kopia potwierdzona
     za zgodność z oryginałem,
  4. dyspozycja wypłaty bezpośredniej lub dyspozycja wypłaty transferowej (na dyspozycji wypłaty podpis w imieniu osoby małoletniej składa jej przedstawiciel ustawowy bądź inna osoba reprezentująca osobę małoletnią);
     a. dla wypłaty transferowej realizowanej z IKZE wymagane jest dodatkowo okazanie potwierdzenia zawarcia umowy o prowadzenie IKZE;
  5. dodatkowo jeśli małoletni jest reprezentowany przez opiekuna prawnego, kuratora, rodzica zastępczego wymagany jest dokument umocowujący do reprezentowania małoletniego przed PKO DFE i składania dyspozycji w jego imieniu;
  6. jeśli z postanowienia sądu stwierdzającego nabycie spadku lub z Aktu Poświadczenia Dziedziczenia wynika, że jest więcej niż jeden spadkobierca to wymaganym dokumentem jest postanowienie sądu o dziale spadku lub umowa spadkobierców o dział spadku (wzór umowy o dział spadku);
  7. w przypadku, gdy spadkobiercą jest zarówno osoba fizyczna nieposiadająca pełnej zdolności
     do czynności prawnych, jak i jej przedstawiciel ustawowy, umowę o dziale spadku w imieniu osoby nieposiadającej pełnej zdolności do czynności prawnych może podpisać opiekun prawny ustanowiony przez właściwy sąd opiekuńczy i w takim przypadku wymaganym dokumentem jest postanowienie właściwego sądu opiekuńczego ustanawiającego opiekuna prawnego - oryginału bądź kopii potwierdzonej za zgodność z oryginałem.

• Dokumenty należy przesłać pod adres:

  Dokumenty należy przesłać pod adres:

  PKO BP Finat sp. z o.o.
  ul. Chmielna 89
  00-805 Warszawa
  
  

   

   

• Potwierdzenie dokumentów za zgodność z oryginałem

  Składane kopie dokumentów wymagają potwierdzenia za zgodność z oryginałem.

  PKO DFE akceptuje potwierdzenia kopii dokonane przez:

  • notariusza,
  • organ uprawniony do wykonywania takich czynności (jednostka terytorialna miasta, gminy, powiatu, placówka dyplomatyczna),
  • pracownika PKO BP BANKOWY PTE S.A.,
  • pracownika PKO BP Finat Sp. z o.o..

  Potwierdzenie za zgodność z oryginałem musi zawierać pieczęć firmową z nazwą instytucji, czytelne imię i nazwisko osoby potwierdzającej oraz datę dokonania potwierdzenia.

  Klienci, którzy mają trudności z uzyskaniem potwierdzenia własnoręczności złożonego podpisu mogą przekazać do Funduszu kserokopię dokumentu tożsamości oraz własnoręcznie podpisane oświadczenie.

  Jeśli kserokopię dokumentu potwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej do wypłaty składa jego opiekun prawny lub rodzic, wówczas dodatkowo powinien załączyć podpisane oświadczenie.

  
  W przypadku, gdy kserokopię dokumentu potwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej do wypłaty składa jego pełnomocnik, wówczas dodatkowo powinien załączyć podpisane oświadczenie.
  
  

• Terminy realizacji wypłat po śmierci Oszczędzającego

  Terminy realizacji wypłat po śmierci Oszczędzającego

  Wypłata transferowa z IKZE do innej instytucji finansowej prowadzącej IKZE dokonywana jest
  w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia przedstawienia przez osobę uprawnioną wymaganych dokumentów.

  Wypłata bezpośrednia jest realizowana w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia przedstawienia przez osobę uprawnioną wymaganych dokumentów, chyba że osoba uprawniona zażąda wypłaty
  w terminie późniejszym.

• Podatek od wypłat realizowanych po śmierci Oszczędzającego na IKZE

  Podatek od wypłat realizowanych po śmierci Oszczędzającego w IKZE

  Od wypłat bezpośrednich z IKZE realizowanych na rzecz osób wskazanych bądź spadkobierców potrącany jest podatek w formie ryczałtu w wysokości 10%. Kwota do wypłaty jest pomniejszana o potrącony podatek.

  Od wypłat transferowych z IKZE do innych instytucji finansowych prowadzących IKZE nie potrąca się podatku. Przekazywana  jest kwota bez pomniejszania o podatek.

• Pliki do pobrania

  • pdf

    Oświadczenie_Pełnomocnik

    plik w formacie PDF rozmiar 88,9 KB

  • pdf

    Oświadczenie_Rodzic_Opiekun Prawny

    plik w formacie PDF rozmiar 92,4 KB

  • pdf

    Oświadczenie-brak potwierdzonego podpisu

    plik w formacie PDF rozmiar 134,9 KB

  • pdf

    Formularz zgłoszenia zgonu Oszczędzającego w PKO DFE

    plik w formacie PDF rozmiar 233,4 KB

  • pdf

    Formularz wypłaty z IKZE w związku ze śmiercią Oszczędząjacego

    plik w formacie PDF rozmiar 2,3 MB

  • pdf

    Instrukcja wypełniania formularza wypłaty w związku ze śmiercią Oszczędzającego na PKO IKZE

    plik w formacie PDF rozmiar 465,4 KB

  • pdf

    Umowa o dział spadku

    plik w formacie PDF rozmiar 299,5 KB

• Drukuj