Wizytówka IKZE

• Warunki uczestnictwa w PKO Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego:

  Warunki uczestnictwa w PKO Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego:
  Pierwsza wpłata	min. 50 zł
  Kolejne wpłaty	min. 50 zł
  Minimalna wpłata roczna	600 zł
  Częstotliwość wpłat	dowolna
  Podatek od zysków kapitałowych	nie występuje
  Wypłata środków	jednorazowo lub w ratach
  Opłata od wypłat ratalnych	0 zł
  Opłata za zarządzanie	2,5% od zgromadzonych środków (od 1 czerwca 2013 r.)
  Opłata inicjująca	50% składek, maks. 400 zł bez względu na długość okresu oszczędzania
  Opłata likwidacyjna	10% wypłacanych środków, nie mniej niż 36 zł i nie więcej niż 200 zł (jedynie w pierwszych 12 miesiacach)
  Lokowanie środków w ramach	PKO Dobrowolny Fundusz Emerytalny
  Polityka inwestycyjna	fundusz zrównoważony

• Opis produktu - PKO IKZE

  Osoby zainteresowane odkładaniem dodatkowych środków z myślą o uzupełnieniu świadczeń emerytalnych mogą podpisać umowę o prowadzenie IKZE z jedną z wybranych instytucji, w tym z dobrowolnym funduszem emerytalnym zarządzanym przez powszechne towarzystwo emerytalne.

  PKO BP BANKOWY PTE S.A. jest instytucją która specjalizuje się w zarządzaniu otwartym funduszem emerytalnym. Zarządzając od 1999 roku aktywami członków PKO BP Bankowego Otwartego Funduszu Emerytalnego, zdobyliśmy bogate doświadczenie inwestycyjne oraz wypracowaliśmy najwyższe standardy obsługi klienta. Klienci, którzy zdecydują się na otwarcie rachunku w ramach PKO Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego mogą być zatem pewni, że ich pieniądze będą inwestowane przez zespół doświadczonych i wysoko wykwalifikowanych specjalistów, zgodnie z najlepszymi praktykami.

  Komisja Nadzoru Finansowego, w dniu 22 listopada 2011 r., udzieliła PKO BP BANKOWY Powszechnemu Towarzystwu Emerytalnemu zezwolenia na utworzenie PKO Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. W roku 2012 oferta PKO BP BANKOWY Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego Spółki Akcyjnej wzbogaciła się zatem o kolejny fundusz emerytalny. Przedmiotem działalności dobrowolnego funduszu emerytalnego jest prowadzenie indywidualnych kont emerytalnych (IKE) oraz indywidualnych kont zabezpieczenia emerytalnego (IKZE).

• Kto może przystąpić do IKZE

  Prawo do wpłat na IKZE przysługuje wszystkim osobom fizycznym, które ukończyły 16 lat. W przypadku osób małoletnich prawo do dokonania w danym roku podatkowym wpłat na IKZE uwarunkowane jest koniecznością osiągnięcia dochodów na podstawie umowy o pracę.
  Członkiem Funduszu może być każda osoba fizyczna, spełniająca warunki określone w przepisach prawa. Zasady uzyskania i ustania członkostwa w Funduszu oraz prawa i obowiązki członków Funduszu określone są w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, i innych przepisach prawa.

• Ulga podatkowa związana z IKZE

  Podstawową zaletą IKZE jest możliwość odliczenia dokonywanych wpłat od dochodu, a tym samym zmniejszenia podstawy opodatkowania i w konsekwencji - samego podatku.

• Limit wpłaty na IKZE

  Wpłaty na IKZE są limitowane ustawowo.

• Wypłaty środków zgromadzonych w ramach IKZE

  Podatek ryczałtowy w wysokości 10%

  W 2014 roku wprowadzono podatek ryczałtowy w wysokości 10% od kwoty wypłaty środków z IKZE, dokonanej  po osiągnięciu przez Oszczędzającego wieku 65 lat i dokonywaniu wpłat przez minimum 5 dowolnie wybranych lat. W zależności od rodzaju realizowanej wypłaty, podatek jest pobierany jednorazowo lub od wypłat ratalnych.

   

• Zwrot środków z IKZE

  W przypadku IKZE można dokonać wypłaty całości środków przed osiągnięciem wymaganego wieku. W takim przypadku należy zapłacić podatek dochodowy, wypłacone oszczędności dolicza się do dochodu przy rocznym rozliczeniu PIT.
  Zwrot środków zgromadzonych na IKZE następuje w razie wypowiedzenia Umowy IKZE przez Oszczędzającego albo Fundusz, jeżeli nie zachodzą przesłanki do Wypłaty lub Wypłaty transferowej.
  Zwrot jest dokonywany na rachunek bankowy Oszczędzającego. Zwrot następuje przed upływem okresu wypowiedzenia umowy IKZE, a jego dokonanie powoduje rozwiązanie umowy IKZE.

• Transfer środków z innych IKZE

  Oszczędzający może przenieść na PKO IKZE prowadzonym przez Fundusz środki zgromadzone na innym IKZE, po uprzednim zawarciu umowy o prowadzenie IKZE.

  Możliwe są też wypłaty transferowe, czyli przeniesienie środków z jednej instytucji do drugiej w ramach zmiany usługodawcy. W takim przypadku nie trzeba płacić podatku, a instytucja ma prawo naliczyć dodatkową opłatę tylko w przypadku, gdy rezygnujemy z jej usług przed upływem roku od dnia zawarcia umowy.

• Dziedziczenie środków z IKZE

  Dziedziczenie zgromadzonych środków

  W przypadku śmierci Oszczędzającego, zgromadzone przez niego na IKZE środki przekazujemy wskazanym przez niego osobom uprawnionym, a w razie ich braku – jego spadkobiercom. Nie są one obciążone podatkiem od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z IKZE płacą zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 10%. Przeniesienie odziedziczonych środków na własne IKZE odracza moment zapłacenia podatku do czasu wypłaty środków.

   

• Obowiązki informacyjne Funduszu

  Raz w roku, w terminie 3 (trzech) tygodni od dnia zatwierdzenia przez Towarzystwo rocznego sprawozdania finansowego Funduszu, Fundusz ogłasza w dzienniku o zasięgu krajowym prospekt informacyjny zawierający Statut, informacje na temat wyników działalności inwestycyjnej Funduszu oraz zatwierdzone roczne sprawozdanie finansowe Funduszu. Dziennikiem o zasięgu krajowym przeznaczonym do ogłoszeń prospektu informacyjnego Funduszu jest dziennik „Gazeta Prawna”.

  Fundusz przesyła każdemu członkowi Funduszu w regularnych odstępach czasu, nie rzadziej jednak niż co 12 (dwanaście) miesięcy, informację o środkach znajdujących się na rachunku członka, terminach dokonanych w tym okresie wpłat składek i wypłat transferowych oraz przeliczeniu tych składek i wypłat transferowych na jednostki rozrachunkowe, a także o wynikach działalności lokacyjnej Funduszu. Informacja jest przesyłana w trybie i formie uzgodnionych z Oszczędzającym, przy czym mogą być stosowane:

  1. forma pisemna, przy użyciu przesyłki listowej, na adres wskazany przez członka Funduszu;
  2. forma elektroniczna, przy użyciu środków komunikacji elektronicznej, w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego Funduszu, na wskazany przez Oszczędzającego adres poczty elektronicznej.

  Na żądanie Oszczędzającego, Fundusz zobowiązany jest udzielić mu informacji określającej pieniężną wartość środków zgromadzonych na jego rachunku. Fundusz będzie przesyłał Oszczędzającemu informacje o zmianie Regulaminu lub Tabeli Opłat.

• Pliki do pobrania

  • pdf

    Karta PKO DFE

    plik w formacie PDF rozmiar 349,6 KB

• Drukuj