Przejdź to głównej części strony

Zaloguj się

Wizytówka PKO IKZE

Warunki uczestnictwa w PKO Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego:

  • Pierwsza wpłata
    min. 50 zł
  • Kolejne wpłaty
    min. 50 zł
  • Minimalna wpłata roczna
    600 zł
  • Częstotliwość wpłat
    dowolna
  • Podatek od zysków kapitałowych
    nie występuje
  • Wypłata środków
    jednorazowo lub w ratach
  • Opłata od wypłat ratalnych
    0 zł
  • Koszt zarządzania Funduszem
    2,5% od zgromadzonych środków (od 1 czerwca 2013 r.)
  • Opłata inicjująca
    50% składek, maks. 400 zł bez względu na długość okresu oszczędzania
  • Opłata likwidacyjna
    10% wypłacanych środków, nie mniej niż 36 zł i nie więcej niż 200 zł (jedynie w pierwszych 12 miesiacach)
  • Lokowanie środków w ramach
    PKO Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego
  • Polityka inwestycyjna
    fundusz zrównoważony
INDYWIDUALNE KONTO ZABEZPIECZENIA EMERYTALNEGO

Przystąp online do PKO IKZE

Informacje o produkcie

  • Osoby zainteresowane odkładaniem dodatkowych środków z myślą o uzupełnieniu świadczeń emerytalnych mogą podpisać umowę o prowadzenie IKZE z jedną z wybranych instytucji, w tym z dobrowolnym funduszem emerytalnym zarządzanym przez powszechne towarzystwo emerytalne.

    PKO BP BANKOWY PTE S.A. jest instytucją która specjalizuje się w zarządzaniu otwartym funduszem emerytalnym. Zarządzając od 1999 roku aktywami członków PKO BP Bankowego Otwartego Funduszu Emerytalnego, zdobyliśmy bogate doświadczenie inwestycyjne oraz wypracowaliśmy najwyższe standardy obsługi klienta. Klienci, którzy zdecydują się na otwarcie rachunku w ramach PKO Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego mogą być zatem pewni, że ich pieniądze będą inwestowane przez zespół doświadczonych i wysoko wykwalifikowanych specjalistów, zgodnie z najlepszymi praktykami.

    Komisja Nadzoru Finansowego, w dniu 22 listopada 2011 r., udzieliła PKO BP BANKOWY Powszechnemu Towarzystwu Emerytalnemu zezwolenia na utworzenie PKO Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. W roku 2012 oferta PKO BP BANKOWY Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego Spółki Akcyjnej wzbogaciła się zatem o kolejny fundusz emerytalny. Przedmiotem działalności dobrowolnego funduszu emerytalnego jest prowadzenie indywidualnych kont emerytalnych (IKE) oraz indywidualnych kont zabezpieczenia emerytalnego (IKZE).

  • Prawo do wpłat na IKZE przysługuje wszystkim osobom fizycznym, które ukończyły 16 lat. W przypadku osób małoletnich prawo do dokonania w danym roku podatkowym wpłat na IKZE uwarunkowane jest koniecznością osiągnięcia dochodów na podstawie umowy o pracę.

    Członkiem Funduszu może być każda osoba fizyczna, spełniająca warunki określone w przepisach prawa. Zasady uzyskania i ustania członkostwa w Funduszu oraz prawa i obowiązki członków Funduszu określone są w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, i innych przepisach prawa.

  • Podstawową zaletą IKZE jest możliwość odliczenia dokonywanych wpłat od dochodu, a tym samym zmniejszenia podstawy opodatkowania i w konsekwencji - samego podatku.

  • Wpłaty na IKZE są limitowane ustawowo i co roku podwyższane.

  • Podatek ryczałtowy w wysokości 10%

    W 2014 roku wprowadzono podatek ryczałtowy w wysokości 10% od kwoty wypłaty środków z IKZE, dokonanej  po osiągnięciu przez Oszczędzającego wieku 65 lat i dokonywaniu wpłat przez minimum 5 dowolnie wybranych lat. W zależności od rodzaju realizowanej wypłaty, podatek jest pobierany jednorazowo lub od wypłat ratalnych.

  • W przypadku IKZE można dokonać wypłaty całości środków przed osiągnięciem wymaganego wieku. W takim przypadku należy zapłacić podatek dochodowy, wypłacone oszczędności dolicza się do dochodu przy rocznym rozliczeniu PIT.

    Zwrot środków zgromadzonych na IKZE następuje w razie wypowiedzenia Umowy IKZE przez Oszczędzającego albo Fundusz, jeżeli nie zachodzą przesłanki do Wypłaty lub Wypłaty transferowej.
    Zwrot jest dokonywany na rachunek bankowy Oszczędzającego. Zwrot następuje przed upływem okresu wypowiedzenia umowy IKZE, a jego dokonanie powoduje rozwiązanie umowy IKZE.

  • Oszczędzający może przenieść na PKO IKZE prowadzonym przez Fundusz środki zgromadzone na innym IKZE, po uprzednim zawarciu umowy o prowadzenie IKZE.

    Możliwe są też wypłaty transferowe, czyli przeniesienie środków z jednej instytucji do drugiej w ramach zmiany usługodawcy. W takim przypadku nie trzeba płacić podatku, a instytucja ma prawo naliczyć dodatkową opłatę tylko w przypadku, gdy rezygnujemy z jej usług przed upływem roku od dnia zawarcia umowy.

  • W przypadku śmierci Oszczędzającego, zgromadzone przez niego na IKZE środki przekazujemy wskazanym przez niego osobom uprawnionym, a w razie ich braku – jego spadkobiercom. Nie są one obciążone podatkiem od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z IKZE płacą zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 10%. Przeniesienie odziedziczonych środków na własne IKZE odracza moment zapłacenia podatku do czasu wypłaty środków.

  • Raz w roku, w terminie 3 (trzech) tygodni od dnia zatwierdzenia przez Towarzystwo rocznego sprawozdania finansowego Funduszu, Fundusz ogłasza w dzienniku o zasięgu krajowym prospekt informacyjny zawierający Statut, informacje na temat wyników działalności inwestycyjnej Funduszu oraz zatwierdzone roczne sprawozdanie finansowe Funduszu. Dziennikiem o zasięgu krajowym przeznaczonym do ogłoszeń prospektu informacyjnego Funduszu jest dziennik „Gazeta Prawna”.

    Fundusz przesyła każdemu członkowi Funduszu w regularnych odstępach czasu, nie rzadziej jednak niż co 12 (dwanaście) miesięcy, informację o środkach znajdujących się na rachunku członka, terminach dokonanych w tym okresie wpłat składek i wypłat transferowych oraz przeliczeniu tych składek i wypłat transferowych na jednostki rozrachunkowe, a także o wynikach działalności lokacyjnej Funduszu. Informacja jest przesyłana w trybie i formie uzgodnionych z Oszczędzającym, przy czym mogą być stosowane:

    •   forma pisemna, przy użyciu przesyłki listowej, na adres wskazany przez członka Funduszu;
    •   forma elektroniczna, przy użyciu środków komunikacji elektronicznej, w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego Funduszu, na wskazany przez Oszczędzającego     adres poczty elektronicznej.

    Na żądanie Oszczędzającego, Fundusz zobowiązany jest udzielić mu informacji określającej pieniężną wartość środków zgromadzonych na jego rachunku. Fundusz będzie przesyłał Oszczędzającemu informacje o zmianie Regulaminu lub Tabeli Opłat.

Prawa i obowiązki Oszczędzającego

  • Prawa
    Oszczędzający może w każdej chwili poprosić o przesłanie informacji o stanie środków na rachunku. Informację taką powinien otrzymać w terminie 14 dni.
    Oszczędzający ma prawo do wskazywania i zmiany dyspozycji w zakresie osób uprawnionych do dziedziczenia środków na wypadek śmierci. Dyspozycja w tej sprawie wymaga formy pisemnej. Można skorzystać z „Formularza zmiany danych na rachunku IKZE”.
    Oszczędzający może w każdej chwili poprosić o przesłanie aktualnego Prospektu informacyjnego PKO DFE, który powinien otrzymać w terminie 30 dni.
    Oszczędzający ma prawo złożyć wniosek o wypłatę środków zgromadzonych na IKZE. Prawo do wypłaty ma Oszczędzający, który osiągnął wiek 65 lat i dokonywał wpłat na IKZE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych. Wypłata może nastąpić również na wniosek osoby uprawnionej lub spadkobiercy, w przypadku śmierci Oszczędzającego.
    Oszczędzający ma prawo ubiegać się o zwrot środków zgromadzonych na IKZE. Zwrot środków zgromadzonych na IKZE następuje w razie wypowiedzenia umowy o prowadzenie IKZE przez którąkolwiek ze stron, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty lub do wypłaty transferowej. Przedmiotem zwrotu jest całość środków zgromadzonych na IKZE.
    Oszczędzający ma prawo do zmiany instytucji finansowej prowadzącej jego IKZE.
  • Obowiązki
    Oszczędzający powinien poinformować Fundusz o każdej zmianie danych osobowych lub adresu zamieszkania z określeniem ulicy, numeru mieszkania lub domu, miejscowości, kodu pocztowego, poczty i kraju.
    Oszczędzający będący rezydentem podatkowym obcego państwa powinien dołączyć do umowy certyfikat rezydencji podatkowej oraz certyfikat rezydencji podatkowej osób uprawnionych.
    Obowiązek kontrolowania indywidualnego limitu wpłat na IKZE.