PKO BP BANKOWY PTE S.A. jest instytucją która specjalizuje się w zarządzaniu otwartym funduszem emerytalnym. Zarządzając od 1999 roku aktywami członków PKO BP Bankowego Otwartego Funduszu Emerytalnego, zdobyliśmy doświadczenie inwestycyjne oraz wypracowaliśmy najwyższe standardy obsługi klienta. Klienci, którzy zdecydują się na otwarcie rachunku w ramach PKO Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego mogą być zatem pewni, że ich pieniądze będą inwestowane przez zespół doświadczonych i wysoko wykwalifikowanych specjalistów, zgodnie z najlepszymi praktykami.

Prawo do wpłat na IKE przysługuje wszystkim osobom fizycznym, które ukończyły 16 lat. W przypadku osób małoletnich prawo do dokonania w danym roku podatkowym wpłat na IKE uwarunkowane jest koniecznością osiągnięcia dochodów na podstawie umowy o pracę. Członkiem Funduszu może być każda osoba fizyczna, spełniająca warunki określone w przepisach prawa. Zasady uzyskania i ustania członkostwa w Funduszu oraz prawa i obowiązki członków Funduszu określone są w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, i innych przepisach prawa.

Podstawową zaletą IKE jest zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych.

Osoby dziedziczące środki z IKE mogą je od razu wypłacić nie płacąc z tego tytułu podatku dochodowego. Środki nie podlegają opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn (art. 3 pkt. 6 Ustawy o podatku od spadków i darowizn). Można także wskazać osobę uprawnioną do otrzymania środków w przypadku śmierci oszczędzającego, inną niż spadkobierca.

Raz w roku, w terminie 3 (trzech) tygodni od dnia zatwierdzenia przez Towarzystwo rocznego sprawozdania finansowego Funduszu, Fundusz ogłasza w dzienniku o zasięgu krajowym prospekt informacyjny zawierający Statut, informacje na temat wyników działalności inwestycyjnej Funduszu oraz zatwierdzone roczne sprawozdanie finansowe Funduszu. Dziennikiem o zasięgu krajowym przeznaczonym do ogłoszeń prospektu informacyjnego Funduszu jest dziennik „Gazeta Prawna”.

Fundusz przesyła każdemu członkowi Funduszu w regularnych odstępach czasu, nie rzadziej jednak niż co 12 (dwanaście) miesięcy, informację o środkach znajdujących się na rachunku członka, terminach dokonanych w tym okresie wpłat składek i wypłat transferowych oraz przeliczeniu tych składek i wypłat transferowych na jednostki rozrachunkowe, a także o wynikach działalności lokacyjnej Funduszu. Informacja jest przesyłana w trybie i formie uzgodnionych z Oszczędzającym, przy czym mogą być stosowane:

1. forma pisemna, przy użyciu przesyłki listowej, na adres wskazany przez członka Funduszu;
2. forma elektroniczna, przy użyciu środków komunikacji elektronicznej, w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego Funduszu, na wskazany przez Oszczędzającego adres poczty elektronicznej.

Na żądanie Oszczędzającego, Fundusz zobowiązany jest udzielić mu informacji określającej pieniężną wartość środków zgromadzonych na jego rachunku. Fundusz będzie przesyłał Oszczędzającemu informacje o zmianie Regulaminu lub Tabeli Opłat.